关于基金管理公司境外证券投资外汇管理有关问题的通知
国家外汇管理局
国家外汇管理局关于基金管理公司境外证券投资外汇管理有关问题的通知
汇发[2006]46号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：
为满足境内居民个人和机构对外金融投资和资产管理的合理需求，规范基金管理公司境外证券投资的外汇管理，根据中国人民银行2006年第5号公告精神，现就有关问题通知如下：
一、基金管理公司办理境外证券投资业务，应事先经所在地国家外汇管理局分支局、外汇管理部（以下简称“外汇局”）核准取得经营外汇业务的资格，并取得境外证券投资的额度。基金管理公司也可以在申请境外证券投资额度的同时申请经营外汇业务资格。
二、基金管理公司可申请从事下列部分或全部外汇业务：
（一）外汇资产管理；
（二）外汇资本金投资；
（三）外汇同业拆借；
（四）资信调查、咨询服务；
（五）国家外汇管理局批准的其他业务。
基金管理公司从事外汇资产管理业务和外汇资本金投资业务，应符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定。
三、基金管理公司申请经营外汇业务资格，应持以下文件向所在地外汇局申请：
（一）书面申请，内容包括：公司基本情况、内部组织结构、公司外汇业务高级管理人员的简历及相关资格证明、经营外汇业务的可行性分析以及经营条件的情况说明等；
（二）中国证监会颁发的《基金管理公司法人许可证》正本复印件；
（三）公司外汇业务内控管理制度、风险防范措施；
（四）经会计师事务所审计的上一年度公司财务报表。成立时间不足一年的公司须提交由会计师事务所出具的验资报告；
（五）外汇局规定的其他材料。
所在地外汇局应自收到完整的申请材料之日起20个工作日内，根据《基金管理公司外汇业务市场准入审核操作规程》（见附件1）提出初审意见，按程序报达国家外汇管理局。国家外汇管理局应在收到完整申请材料之日起20个工作日内作出批准或不批准的决定。决定批准的，颁发《证券业务外汇经营许可证》。
四、基金管理公司申请境外证券投资额度，应持以下文件向所在地外汇局申请：
（一）申请书，内容包括：申请人的基本情况、拟申请投资额度、拟设立基金种类（开放式、封闭式）、拟发行基金份额、资金来源以及投资计划，并附拟与投资者签订的书面协议范本；
（二）《证券业务外汇经营许可证》或本通知第三条规定的申请材料；
（三）中国证监会同意其进行境外证券投资业务的文件或相关证明材料；
（四）经会计师事务所审计的上一年度公司财务报表；
（五）外汇局规定的其他材料。
所在地外汇局应自收到完整的申请材料之日起20个工作日内，根据《基金管理公司境外证券投资外汇业务操作规程》（见附件2）提出初审意见，按程序报达国家外汇管理局。国家外汇管理局应在收到完整申请材料之日起20个工作日内作出批准或不批准的决定，批准时明确投资额度和基金份额。
五、基金管理公司应持外汇局相关批准文件在外汇指定银行开立自有外汇资金账户，用于存放公司外汇资本金和外汇收入。基金管理公司应在账户开立后5个工作日内向所在地外汇局报备。
基金管理公司自有外汇资金账户的收入范围是：汇入的外汇资本金，外汇业务经营所得以及经外汇局批准的其他外汇收入；支出范围是：结汇，经常项目支出以及经外汇局批准的资本项目支出。
六、基金管理公司应持外汇局关于投资额度的批准文件在外汇指定银行开立境外证券投资外汇账户，用于存放募集资金以及申购、赎回、分红等外汇资金。基金管理公司应在账户开立后5个工作日内向所在地外汇局报备。
基金管理公司境外证券投资外汇账户的收入范围是：募集境内居民个人或机构的资金，从境内托管账户划入的资金，境内居民个人或机构申购基金汇入的资金以及经外汇局批准的其他外汇收入；支出范围是：划往境内托管账户的资金，支付投资者分红款和赎回款的资金，以及经外汇局批准的其他外汇支出。
七、基金管理公司取得外汇局批准的投资额度后，应与境内托管人签订托管协议，开立境内托管账户，托管其用于境外证券投资的全部资产。境内托管人应符合中国银行业监督管理委员会规定的条件。
基金管理公司应在开户后5个工作日内，将账户开立情况及托管协议向所在地外汇局报备。
境内托管账户的收入范围是：从基金管理公司境外证券投资外汇账户划入的资金，从境外结算账户划入的资金以及经外汇局批准的其他收入；支出范围是：划往境外结算账户的资金，划往基金管理公司境外证券投资外汇账户的资金，支付投资者分红款和赎回款的资金，支付托管费、管理费、各类手续费以及外汇局批准的其他支出。
八、境内托管人应当在境外托管代理人处为基金管理公司开立境外结算账户，用于与境外证券登记结算等机构之间的资金结算业务。境内托管人应在开户后5个工作日内，将账户开立情况向国家外汇管理局报备。
境外结算账户的收入范围是：从境内托管账户划入的资金，出售各类境外金融资产所得资金，分红派息、利息收入以及经外汇局批准的其他收入；支出范围是：划往境内托管账户的资金，购买各类境外金融资产的资金，支付相关费用以及经外汇局批准的其他支出。
九、基金管理公司可通过境内托管账户汇出、汇入开放式基金申购、赎回的差额。基金管理公司的累计净汇出额不得超过按外汇局批准的投资份额计算出的投资规模。
十、境内居民个人和机构认购、申购基金，应凭其与基金管理公司签订的书面协议通过银行办理。个人认购或申购基金的，不得直接使用外币现钞，只能使用本人存放于境内银行的外汇存款。境内机构不得以债务性外汇资金认购或申购基金。
十一、境内居民个人和机构从基金赎回和基金分红所得的外汇资金，由银行凭基金管理公司的付款指令办理相关划转手续。个人因基金赎回和基金分红所得的外汇资金，由银行划至其外汇存款账户。个人不得从境外证券投资外汇账户直接提取现钞或结汇。境内机构因基金赎回或基金分红所得的外汇资金，由银行划回其原外汇账户。
十二、境内托管人应按照规定格式（见附表1、2、3）在每月结束后7个工作日内向国家外汇管理局报送数据，并按相关规定进行国际收支申报。
十三、基金管理公司所在地外汇局应按月汇总辖内基金管理公司自有外汇资金账户、境外证券投资外汇账户、境内托管账户的开立与撤销情况，并报送国家外汇管理局。
十四、基金管理公司和银行违反本通知规定的，外汇局按照《中华人民共和国外汇管理条例》和有关外汇管理法规予以处罚。对违规情节严重的境内托管人，外汇局可责成基金管理公司更换境内托管人。对违规情节严重的基金管理公司，外汇局可取消其投资额度或吊销其《证券业务外汇经营许可证》。
十五、本通知自发布之日起执行。各分局、外汇管理部接文后，应及时将本通知转发至辖内中心支局，将本文及附表转发至辖内基金管理公司和外汇指定银行。执行中如遇问题，应及时向国家外汇管理局反映。
附件：1、基金管理公司外汇业务市场准入审核操作规程（略）
2、基金管理公司境外证券投资外汇业务操作规程（略）
附表：1、合格境内机构投资者境外证券投资月报表（一）
2、合格境内机构投资者境外证券投资月报表（二）
3、合格境内机构投资者资金汇出入明细表
附表1：
合格境内机构投资者境外证券投资月报表（一）
年 月
QDII名称： 境内托管人名称：
境外托管代理人名称： 单位：美元
月初数
本月发生数
月末数
投资情况
银行存款
货币市场工具
债券
股票
基金
衍生产品
其他投资
合计
境内托管账户情况
银行存款
活期存款
定期存款
合计
收入情况
境外证券投资外汇账户划入
境外结算账户划入
利息收入
其他收入
合计
支出情况
划往境外证券投资外汇账户
划往境外结算账户
支付赎回款
基金分红
托管费
管理费
各类手续费
其他支出
合计
备注
填表人： 负责人： 联系电话： 填表日期：
填表说明：
1、 非美元资产的美元金额按当月《各种货币兑美元折算率表》折算成美元后填列。
2、 除银行存款外，投资情况项下以每月最后一个交易日收盘价或最后成交价计值。
3、 月初数为历年至本月初累计数，“投资情况”栏和“境内托管账户”栏中“银行存款”部分除外。
4、 “银行存款”仅填余额，不包括应计利息。
5、 基金赎回款和分红款通过基金管理公司的境外证券投资外汇账户支付的，支出情况应计入“划往境外证券投资外汇账户”，通过其他代销机构账户支付的，分别计入“支付赎回款”和“基金分红”。
附表2：
合格境内机构投资者境外证券投资月报表（二）
年 月
QDII名称： 境内托管人名称：
境外托管人名称 ： 单位：美元
成 本
市 值
资 产
其中： 银行存款
货币市场工具
债券
公司股票
基金
衍生产品
其他投资
预付投资款
应收投资款
应收股利
应收利息
其他应收款
负 债
其中： 应付投资款
应付托管费
应付佣金
应付管理费
应纳税款
其他应付款
净 资 产
填表人： 负责人： 联系电话： 填表日期：
填表说明：
1、 非美元资产的美元金额按当月《各种货币兑美元折算率表》折算成美元后填列。
2、 货币市场工具、公司股票、债券、基金、衍生产品、其他投资和预付投资款应分别填列成本和市值，其他应付费用按实际金额填列市值。
3、成本以移动平均法计算。
4、市值以每月最后一个交易日收盘价或最后成交价计算。
附表3：
合格境内机构投资者资金汇出入明细表
年 月
QDII 名称： 批准额度：
境内托管人名称： 境外托管代理人名称：
汇出入日期
资金汇出
资金汇入
净汇出金额
（美元）
备注
汇出币种/金额
美元
汇入币种/金额
美元
合计
填表人： 负责人： 联系电话： 填表日期：
填表说明：
1、 本表格按照资金汇出入情况逐笔填报。
2、 非美元货币汇出入的，美元金额按当月《各种货币兑美元折算率表》折算成美元后填列。
3、 净汇出金额＝汇出资金额－汇入资金额
4、 “备注”栏中应相应列明汇出入资金的原因，如首次汇出额度、申购/赎回或分红派息等。
杭州市除“四害”工作管理规定
浙江省杭州市人民政府
杭州市除“四害”工作管理规定
市政府令第60号
(1993年11月5日杭州市人民政府发布)
第一章 总 则
第一章 总 则
第一条 为加强对除“四害”工作的管理,保障人民身体健康,根据国家有关法律、法规的规定,结合杭州市实际,制定本规定。
第二条 本规定所称“四害”,是指老鼠、苍蝇、蚊虫、蟑螂(臭虫)。
第三条 本规定适用于杭州市行政区城内(包括市辖各县、市)的一切单位和个人。
第四条 所有机关、团体、部队、学校、医院、商店及工矿企事业单位和居民区,应积极宣传除“四害”知识及管理规定,增强人民群众的除“四害”意识,树立“人人除‘四害’,家家讲卫生”的社会新
风尚。
第五条 各单位和居民都有防范和杀灭“四害”的义务和对违反本规定的行为进行监督、举报的权利。
第二章 标准和要求
第六条 各地区、单位、居民住户,要采取多种措施,严格控制“四害”孳生、繁殖,定期运用化学、物理等方法消灭“四害”。
第七条 单位和居民住户的鼠密度不得超过以下标准:(一)粉迹法测定低于5%;(二)夹日法测定低于1%;(三)鼠迹阳性房间低于2%。
第八条 单位和居民住户的蚊虫密度不得超过以下标准:(一)成蚊:每百间房阳性率低于5%,阳性房间成蚊数平均不超过三只;(二)幼虫:每个单位和居民区不得有二处三龄以上(含三龄)蚊幼孳生,市区河道每一百米间距三龄以上(含三龄)蚊幼孳生不得超过二处。
第九条 单位和居民住户的苍蝇密度不得超过以下标准:(一)成蝇:饮食、食品行业场所,涉外单位,食堂,机关、企事业单位办公室,学校教室,均应无蝇;居(村)民住房及集体宿舍,普通房间的阳性率应低于3
%,阳性房间的蝇数不超过二只;皮毛、杂骨、禽蛋、果品、菜场、水产、酿造、屠宰、农贸市场等特种场所成蝇不得超过三只;垃圾填埋场、转运站、垃圾箱(桶)不超过三只;公共厕所、倒粪池不超过二只。(二)幼虫(蛆):单位、居民区(住户)及外环境,垃圾转运站、垃圾箱(桶)、公共厕所、粪池(缸)不得有三龄蛆孳生。
第十条 蟑螂密度不得超过以下标准:蟑螂成虫、若虫侵害房间数不超过5%,阳性房间蟑螂数平均不超过五只;检查有未孵化的卵鞘的房间不超过2%,卵鞘的平均查见数不超过二只。
第十一条 居民(村民)住户及单位不得发现臭虫。
第十二条 城镇和乡村都应结合基础设施和住宅规划建设,有计划、有步骤地改造环境卫生设施,逐步取缔露天粪缸。
第十三条 单位和住户应加强人畜粪便和废弃物的管理;在市区范围内,未经特许,严禁豢养家禽、家畜。
第十四条 经营皮毛、杂骨、禽蛋、水产、果品及废品的回收、加工等重点行业,从事屠宰、酿造及菜场、农贸市场、肉店、粮店、饮食店、食品店等重点单位,应有完善的防范措施,严格控制“四害”孳
生,及时消灭“四害”。
第十五条 “四害”杀灭工作按下列职责分工:(一)河道由河道管理部门负责;(二)公共厕所(贮粪池)按隶属关系分别由环卫、园林部门负责;(三)垃圾填埋场、中转站及垃圾桶(箱)按隶属关系由环卫、园林部门负责,楼群垃圾通道由产权单位负责;(四)窨缸(井)、下水道按隶属关系分别由市政、房管部门负责;(五)农村粪池、粪缸、水塘、沟渠及农村生产用有机垃圾,由当地村民委员会负责;(六)集贸市场由市场管理部门负责;(七)单位内部由各单位自行负责;(八)居民住户的除“四害”工作,由居民本人负责。
第三章 管理和监督
第十六条 市、县(市)、区、街道、乡镇爱国卫生运动委员会(以下简称爱卫会)在同级人民政府或街道办事处的领导下,负责统一领导、统筹协调本行政区域内的除“四害”工作,并对除“四害”工作实施检查、监督。
第十七条 各级卫生防疫机构负责除“四害”的技术指导和“四害”密度监测工作。
第十八条 各主管部门应配备专职或兼职除“四害”工作人员,建立除“四害”工作制度,抓好本系统的除“四害”工作,并对执行本规定情况进行检查。
第十九条 各级爱卫会设除“四害”监督员。除“四害”监督员由从事除“四害”工作的专业人员和管理人员担任,并由市爱卫会统一发给证书。
除“四害”监督员行使下列职责:(一)依据本规定对所管辖范围内的除“四害”工作进行监督管理;(二)宣传除“四害”知识,指导所管辖区域内各单位开展除“四害”工作;(三)对违反本规定的单位和个人
提出处理意见。
第二十条 除“四害”药物须经市卫生防疫站检测合格并取得合格证书后,方可销售。销售除“四害”药物,必须持有当地卫生行政主管部门批准的杀虫药剂卫生许可证。
第二十一条 各街道可根据当地除“四害”工作的具体情况,经区爱卫会批准,成立区域性的群众性除“四害”服务机构。
成立营业性除“四害”服务机构或增加此类经营项目,应经各县(市)、区爱卫会审查同意,报市爱卫会批准,并经工商行政管理部门核准登记后方可营业。
第二十二条 自行落实除“四害”措施有困难的单位,可委托除“四害”服务机构代为进行,并支付相应的药物费和劳务费。
对超过本规定标准而不采取除“四害”措施的单位,由各级爱卫会指定除“四害”服务机构杀灭“四害”,并按规定收取相应的药物费和劳务费。
第二十三条 除“四害”服务机构必须保证杀灭质量,建立杀灭服务档案,服从各级爱卫会的监督、检查和考核,接受卫生防疫机构的指导。
第四章 罚 则
第二十四条 对未达到本规定标准的单位,各级爱卫会可给予警告、通报批评,并责令其限期改进;逾期仍未达到标准的,除由各级爱卫会组织强制杀灭,杀灭费用由该单位支付外,并分别按下列规定处以罚款:(一)超过规定标准二倍以下的,处以二十元以上、一百元以下罚款;(二)超过规定标准二倍以上四倍以下的,处以一百元以上、五百元以下罚款;(三)超过规定标准四倍以上、十倍以下的,处以五百元以上、一千元以下罚款;(四)超过规定标准十倍以上的,处以一千元以上、二千元以下罚款。
第二十五条 各级爱卫会工作人员执行任务时,应出示证件,现场执罚须有二人以上。罚款应使用统一罚款收据,罚款全额上交财政,专款专用于除四害工作。
第二十六条 被处罚人对处罚决定不服的,可在接到处罚通知书之日起十五日内向作出处罚决定机关的上一级行政机关申请复议,或者依法向人民法院起诉。被处罚人不申请复议或不提起诉讼,又不履行处罚
决定的,由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。
第五章 附 则
第二十七条 本规定由杭州市爱国卫生运动委员会负责解释。
第二十八条 本规定自发布之日起施行。
